financialplan.co.il
דברו עם יועץ מס מומחה עוד היום
072-3312950
או מלאו פרטים
שם מלא:
טלפון:
אימייל:
יישוב:
אנחנו לא נשלח אליך SPAM!

נקודות זיכוי

 
נקודות זיכוי הן הטבות שכל תושבי ישראל נהנים מהן, אך מעטים יודעים על מה מדובר. האם ידעתם שמגיעות לכם הנחות במס הכנסה עקב היותכם אזרחי מדינת ישראל? או אם סיימתם תואר במוסד אקדמי מוכר ע"י המועצה להשכלה גבוהה? או אפילו עקב היותכן נשים? מיד תגלו מהן נקודות הזיכוי, כמה נקודות זיכוי מגיעות לכם, כמה שווה כל נקודה ועוד.
 

מהן נקודות הזיכוי ומדוע חשוב להיות מודעים אליהן?

נקודות זיכוי הן נקודות המתרגמות לסכום סופי, המתקזז מן התשלום החודשי שיש לשלם למס הכנסה. סכום נקודות הזיכוי משתנה מאזרח לאזרח, היות וההוא תלוי בגורמים משתנים כגון: מין, מצב משפחתי, השכלה ועוד.
נקודת זיכוי אחת שווה 218 ₪ בחודש ו- 2,616 ₪ בשנה, נכון לשנת 2019.
מדי שנה ערך הנקודות משתנה ומתעדכן באתר רשות המיסים בישראל.
ערך הזיכוי הוא שנתי, כך שגם עובד אשר הפסיד מספר חודשי עבודה באותה השנה - יהנה מזיכוי גם על אותם החודשים בהם לא עבד. אמנם הזיכוי החודשי שהעובד יקבל יהיה גבוהה יותר מהזיכוי של עובד אשר עבוד כל השנה, אך לשניהם הזיכוי השנתי יהיה זהה.
מדוע חשוב להכיר היטב את הזכאות לנקודות הזיכוי? ובכן, היות ונקודות הזיכוי עשויות להעניק לכם סכומי כסף לא מבוטלים (אשר יכולים להגיע למספר אלפים מכובד בשנה), מומלץ להכיר היטב את נושא נקודות הזיכוי ובמיוחד להיות מודעים למספר הנקודות להן אתם זכאים באופן אישי.
 

מי זכאי לנקודות זיכוי? וכמה?

כל תושב בישראל זכאי ל- 2.25 נקודות זיכוי – זאת אומרת 5,886 ₪ בשנה (2,616*2.25). נשים מקבלות תוספת של חצי נקודת זיכוי, כך שסך הנקודות לנשים מסתכם ב- 2.75 נקודות זיכוי – 7,194 ₪ (2,616*2.75). על גבי הנקודות הבסיסיות המוענקות לכל תושב, קיימות נקודות נוספות המוענקות לתושבים העומדים בקריטריונים מסוימים. צבירת הנקודות המשוכללת מעניקה את הזיכוי הסופי לכל עובד.
מלבד תושבי ישראל, גם עובדים זרים זכאים לנקודת זיכוי אם הם מועסקים בישראל בתחום הסיעוד. עובדות זרות זכאיות לחצי נקודת זיכוי ללא התחשבות בתחום העסקתן בישראל. למידע נוסף, ניתן לקרוא על נקודות זיכוי ממס הכנסה לעובדים זרים.
בנוסף, קיימים פרמטרים נוספים המעניקים נקודות זיכוי, ביניהם ניתן למצוא:
  • מסיימי תואר אקדמאי במוסדות המוכרים ע"י המועצה להשכלה גבוהה.
  • נשים עובדות עם ילדים.
  • גברים עם פעוטות.
  • הורים אשר חיים בנפרד.
  • חיילים משוחררים ומסיימי שירות לאומי.
  • הורים לילדים בעלי מוגבלויות.
  • נערים ונערות עובדים בגילאי 16-18.
  • עובדי של בני זוג שלא עובדים ומוגדרים כ"יחיד מוטב".
כל פרמטר מעניק מספר נקודות מסוים, המשתנה לפי פרמטרים שונים כגון: גיל הילדים/פעוטות, שנת סיום התואר, מספר חודשי השירות ועוד. לרשימת הזכאות המפורטת, ניתן להיכנס לאתר רשות המיסים.
יש מגוון קריטריונים לקבלת נקודות זיכוי, אך באופן בסיסי כל תושב בישראל זכאי ל- 2.25 נקודות וכל תושבת זכאית ל- 2.75 נקודות. לאחר מכן מתווספות שאר הנקודות לפי המצב המשפחתי, ההשכלה, בני הזוג ועוד.

מחשבון נקודות זיכוי של מס הכנסה

אם אתם מעוניינים לגלות לכמה נקודות זיכוי אתם זכאים, אך לא מעוניינים להיכנס לאתר רשות המיסים ולקרוא על כל הקריטריונים השונים המעניקים זכאות לנקודות זיכוי,  ניתן להיכנס למחשבון נקודות זיכוי מטעם מס הכנסה.
מדובר במחשבון פשוט בו מופיעים מספר קריטריונים, בהם יש לסמן את האם אתם עומדים בקריטריונים השונים, ולבסוף ללחוץ על כפתור החשב. בתום החישוב תגלו לכמה נקודות זיכוי אתם בדיוק זכאים. התהליך קצר, פשוט וחינמי ופתוח לכל משתמש.
 

כיצד מקבלים את הטבות נקודות הזיכוי? ומדוע חשוב

הטבות נקודות הזיכוי באות לידי ביטוי כל חודש בתלוש המשכורת שלכם, כזיכוי מהמחיר הכולל שעליכם לשלם למס הכנסה בכל חודש. מכל מעסיק נגבה מס באופן שוטף ע"י רשות המיסים, בגין המס שעל העובדים לשלם. למעשה, המעסיק הוא הגורם המעביר את כספי מס הכנסה מהמשכורת שלכם אל רשות המיסים.
כאשר המעסיק מחשב את תלוש המשכורת שלכם, הוא מוריד מהתשלום המיועד למס הכנסה את הזיכוי שמעניקות לכם נקודות הזיכוי.
 כיצד המעסיק יודע כמה נקודות זיכוי מגיעות לכל עובד? ובכן, כאן בא לידי ביטוי טופס 101. בתחילת כל שנת עבודה או לחילופין, בתחילת כל חוזה עבודה חדש – על כל עובד למלא מסמך, הנקרא טופס 101. הטופס כולל מגוון קטגוריות שעל העובד למלא ובכך הוא מצהיר בעצם על מצבו המשפחתי, פרטיו אישיים וכו'.
בעזרת טופס 101, המעסיק מודע להטבות המגיעות לכם ומס הכנסה יודע כמה נקודות זיכוי יש להעניק לכל עובד. לא מעט פעמים, קורה שעובד אינו מצרף מסמכים חשובים הנדרשים לקבלת הטבה מסוימת או מדלג על פרטים חשובים בטופס או פשוט שוכח לעדכן את המעסיק בשינוי שהתרחש בפרטיו האישיים, לדוגמה שהתחתן או שנולד לו ילד.
טעויות מסוג זה גוררות טעות בחישוב נקודות הזיכוי להן זכאי העובד ובסופו של דבר – להפסד כספי מורגש.

ניתן להדגיש את כובד הטעות בעזרת דוגמה:

אם בתחילת שנת 2019 נולד לכם ילד, אך שכחתם לעדכן את המעסיק בעובדה זו, משמעות הטעות תהיה: במקום לקבל 3.25 נקודות זיכוי, תקבלו רק 2.25 נקודות זיכוי (ללא תוספת של נקודת זיכוי אחת בעבור הפעוט שנולד). מבחינה כספית מדובר בהבדל בין 8,502 ₪ ל- 5,886 ₪ בשנה = נקודת זיכוי שלמה השווה 2,616 ₪.
 
כדי להימנע מטעויות, חשוב לוודא כי טופס 101 שלכם תמיד מעודכן. בנוסף, מומלץ לקרוא על הקריטריונים השונים המעניקים נקודות זיכוי וכמו כן לבצע את חישוב נקודות המס במחשבון הנמצא באתר רשות המיסים. כשאתם מבצעים את כל הבדיקות והמעקב הנחוצים, אתם מוודאים שנקודות הזיכוי והזכויות שלכם מעודכנות.
 
 
 

נקודות זיכוי - שאלות פופלאריות של גולשים

נקודות זיכוי
17/02/2013 13:13   |   דנה

שלום אמיר אני אם חד הורית לילדה בת 10 והתחלתי לעבוד לאחרונה במשרה מלאה, כמה נקודות זיכוי מס מגיעות לי? דנה

נקודות זיכוי עבור ילד שנולד וגדל בחו"ל
07/11/2014 11:05   |   אהובה

לבני  ולחברתו היפנית לשעבר   נולד ילד שגדל עם אמו ביפן-      בני שולח להם כסף כמה שהוא יכול. האם הוא יכול לקבל על הילד נקודות לזיכוי ממס  או לקבל  החזר מס הכנסה שלילי   היות והוא מרויח פחות מ-6000 שח. מה צריך  להמציא ולעשות עבור זה. אבקש תשובה למייל בתודה -אהובה

נקודות זיכוי להורה יחיד
28/06/2018 18:25   |   אפרת

שלום, אשמח לעזרה לגבי סוגיה. אני מועניינת לעשות החזר מס משנת 2015 עבור אשה, הורה יחיד לילדה שנולדה בשנת 2012. כמה נקודות זיכוי מגיעות לה? 5.75 או 6.75? מה הפירוט?תודה

נקודות זיכוי להורי בגיר בעל אי כשר עבודה של 75%
24/01/2019 14:58   |   יורם

האם להורה לבן נכה בגיר בעל אי כשר עבודה של 75% מגיע נקודות זיכוי  ? איזה סעיף בפקודה או הוראה מתייחס לנושא  .?

נקודות זיכוי במס הכנסה למי שביטל תושבות בביטוח הלאומי
13/04/2019 01:31   |   גיא

שלום רב, אני עובד בחו"ל וביטלתי את תושבותי מול הביטוח הלאומי, ז"א מבחינתם אני תושב וחוץ ולכן לא משלם להם. אני מעוניין לשלם למס הכנסה על מנת להיות ב"safe zone" מבחינת תשלום המיסים, אך דבר אחד מאוד מדאיג אותי, אם אשלם למס הכנסה הם יעניקו לי את 2.25 נקודות הזיכוי? אם הם לא מעניקים לי, אז מבחינתם..

כפל נקודות זיכוי במס הכנסה?
19/07/2019 20:23   |   יעל

שלום אני מקבלת נקודות זיכוי עבור בני שלומד בחינוך מיוחד. האם אוכל לקבל נקודות נוספות עקב בעובדה שיש לו גם אחוזי נכות?

כפל נקודות זיכוי במס הכנסה?
19/07/2019 20:23   |   יעל

שלום אני מקבלת נקודות זיכוי עבור בני שלומד בחינוך מיוחד. האם אוכל לקבל נקודות נוספות עקב בעובדה שיש לו גם אחוזי נכות?

החזר מס עבור שנת לידה לאם יחידנית
07/10/2017 22:43   |   טל

בסוף דצמבר 2012. הייתי אמורה לקבל גם מענק לידה בגובה 1690 ₪, אך אינני זוכרת בודאות האם בסופו של דבר קיבלתי אותו בשנת 2012. ידוע לי שאני אמורה לקבל נקודות זיכוי עבור כל שנת המס, רטרואקטיבית. קיבלתי 4.25 נקודות זיכוי לאחר שילדתי, למרות שכאם יחידנית אני אמורה לקבל עבור שנת הלידה 5.25 נקודות זיכוי. ..

החזר מס על קרן נאמנות חייבת
26/12/2013 19:06   |   דוד

בשיחת טלפון עם רשות המיסים נאמר לי שאפשר לקזז נקודות זיכוי בגין ילדים נכים מקרן חייבת אפילו שבמכירה ממני לא נוכה מס מגלישה באתרים הבנתי שקיזוז הפסדים אי אפשר בקרן חייבת בקיצור האם אוכל לקבל החזר מס בגין הפסד או נקודות זיכוי  תודה

החזר מס בגין ילד
23/01/2018 12:26   |   קארין

שלום, לחברי נולד ילד ב-20.4.2017, רק היום הילד נרשם בת.ז כבנו. ברצוני לברר- 1. כמה נקודות זיכוי מגיעות לו בגין הילד? הוא שכיר, רווק , הילד אינו בחזקתו והוא משלם מזונות לאם הילד. 2. כיצד יוכל לקבל החזר מס עבור אותם חודשים מאז שהילד נולד?  תודה רבה! קארין

נקודות זיכוין בגין נטול יכולת
25/06/2013 13:20   |   אביבית

האם הורה לבן נטול יכולת יכול לקבל 2 נקודות זיכוי כהטבה במס גם כאשר הבן מעל גיל 18 נשוי ולו בעצמו יש ילדים? עם זאת ההורה תומך בבן כלכלית, פיזית ונפשית.

הולדת ילד בשנת המס
17/10/2013 14:02   |   חני

שלום, האם בעקבות הולדת ילד בשנת המס יש למלא שדה כלשהו בטופס 1301? (אחרת איך יודעים על נקודות זיכוי שמגיעות להורים?) האם יש למלא שדה כלשהו על ילד שנולד לפני שנת המס (ועדיין לא מלאו לו 18)? תודה רבה!

מעבר בין עבודות באותה שנה
18/10/2018 20:31   |   סיגל

2017 ביצעתי מעבר מעבודה אחת לשנייה והגשתי השנה בקשה להחזר מס. נאמר לי שיש לי חוב ושלא ביצעתי תאום מס לאותה שנה אבל לא ברור לי למה החוב. הרי לא קיבלתי נקודות זיכוי (2.75) משני מעסיקים ביחד כי לא עבדתי במקביל ב- 2 עבודות. ואם ככה, איך נכון בכלל למלא טופס 101?? כשאני נכנסת למקום עבודה וממלאת טופס 101, יש..

מעבר בין עבודות באותה שנה
18/10/2018 20:32   |   סיגל

2017 ביצעתי מעבר מעבודה אחת לשנייה והגשתי השנה בקשה להחזר מס. נאמר לי שיש לי חוב ושלא ביצעתי תאום מס לאותה שנה אבל לא ברור לי למה החוב. הרי לא קיבלתי נקודות זיכוי (2.75) משני מעסיקים ביחד כי לא עבדתי במקביל ב- 2 עבודות. ואם ככה, איך נכון בכלל למלא טופס 101?? כשאני נכנסת למקום עבודה וממלאת טופס 101, יש..



עסקים מובילים בתחום נקודות זיכוי

מצטערים, אך לא נמצאו תוצאות מתאימות..
Copyright © 2019 financialplan.co.il כל הזכויות שמורות
אתר ייעוץ מס מציג בפניכם מידע ועסקים מומלצים מתחום ייעוץ מס
מחפשים יועץ מס? דברו עם אחד עוד היום
אנחנו עובדים עם יועצי המס האמינים והמקצועיים בישראל - השאירו פרטים ונדאג להפנות אליכם את הטובים ביותר

שם מלא:
טלפון:
אימייל:
יישוב:
אנחנו לא נשלח אליך SPAM לאימייל, המספר יעבור לספקים מומלצים בלבד!