financialplan.co.il
כניסה למנהלים
דברו עם יועץ מס מומחה עוד היום
072-3312950
או מלאו פרטים
שם מלא:
טלפון:
אימייל:
יישוב:
אנחנו לא נשלח אליך SPAM!

מנהלי הפורום

רואה חשבון אלעזר קלירס
רואה חשבון אלעזר קלירס

רואה חשבון ויועץ מס מוסמך, בעלים של משרד מתמחה בעסקים קטנים ובינוניים. ניסיון של מעל 15 שנה בתחום

כתוב נושא חדש
הודעה / מחבר
תאריך / שעה
26/11/2018 12:03
מכירות באינטרנט     ו    דניאל דניאל    

אשתי התחילה למכור מוצרים באינטרנט לאחר שנים שהיתה עקרת בית.
המכירות הם דרך אתרים בחו"ל.
האם היא חייבת פתיחת תיק במס הכנסה? איך מגדירים הכנסה שמקורה באתר בחו"ל

26/11/2018 12:29

אם כל המכירות נעשות דרך אתרים בחול יש לפתוח תיק במס הכנסה ובביטוח לאומי

אם הסחורה פה בארץ יש לפתוח תיק גם במעמ (למרות שההכנסות בשיעור אפס) ולוודא שאתה עושה רשימון ייצוא כל פעם שאתה מעביר סחורה לחול

ניתן גם לשקול בהתחלה תיק עוסק פטור

22/11/2018 17:37

שלום
אני מחזיקה תיק ניירות ערךבבנק.מזה כשבע שנים מחלזיקה את מניית אפריקה של לבייב בהפסד של 98% בסך שקרוב למאה אלף שקל.
האם במידה ואמכור את המניה אקבל החזר של 25% ממס הכנסה כמו בכל הפסד.??
האם יש משהו אחר לעשות כדי לקבל חלק מהכסף חזרה.??
אני פשוט אובדת עצות.חיכיתי שנים בתקוה שאולי יקרה נס אבל נשארתי עם 40 שח  מהמניה.
אודה לכל עצה.
   רחל ר

26/11/2018 12:25

המונח החזרים ממס הכנסה אינו ברור להרבה נישומים.

כשיש הפסדים קיימת אפשרות לקזז אותם כנגד הכנסה אחרת.

כך לדוגמה הפסדים בשוק ההון ניתן לקזז אותם כנגד הכנסה בשוק ההון  ( רווח הון מניי"ע ומס שבח באותה שנת מס  אפשר גם כנגד ריבית מנייע  (לא כנגד הכנסה מעבודה ) אם לא קוזז ההפסד  ההפסד נשמר  לקיזוז עתידי כנגד הכנסה אחרת בעתיד בשנים הבאות.

במידה ובוצע קיוז מהכנסה אחרת שבגינה נוכה מס  רק אז הנישום יקבל החזרים.
בגין הפסד בלב דאין החזרים ממס הכנסה. 

18/11/2018 12:22
פתיחת תיק     ו    חיים חיים    

שלום.אני בן 60 וחולה, עובד חצי משרה כשכיר ומקבל 5000 ש"ח משכורת.חוץ מזה אני עושה עבודות אחרות ומקבל כ1000 ש"ח. האם אני חייב לפתוח תיק מס הכנסה עבור האלף שקל?  אולי פתיחת עוסק זעיר?

18/11/2018 13:39

ניתן לבקש אישור מפקיד שומה עבור  ההכנסה הנוספת שאתה מקבל (מעבר למשכורת ) בלי צורך בפתיחת תיק.
יש לבקש מהגורם שמשלם לך מס' תיק ניכויים ולצרף תלוש שכר  ולגשת לבצע תיאום מס (לציין עבור שירותי משרד)

אם הכנסת הינה ממספר משלמים /אנשים פרטים אין מנוס ועליך לפתוח תיק.
כנראה שתיק עוסק פטור (לא ציינת מה אתה עושה).


04/11/2018 11:34
עוסק פטור     ו    אלכס אלכס    

שלום. אודה לתשובות לכמה שאלות:
1. האם עוסק פטור חייב להוציא ללקוחותיו חשבון עסקה או מסמך אחר כלשהו לפני התשלום? 
2. מה עושים אם עוסק פטור מעוניין להפוך לעוסק מורשה (נגיד אם לקראת סוף שנת המס עוסק פטור רואה שהכנסותיו עומדות לעבור את הרף המותר לעוסק פטור)?
3. האם חייבים לנהל הנהלת חשבונות ממוחשבת או שמספיק פשוט לתייק בקלסרים את כל התקבולים וההוצאות?
תודה רבה.

04/11/2018 16:31


מענה לשאלותיך

1) עוסק פטור צריך להוציא חשבונית עסקה
2) אם ההכנסו מגיעות לתקרה פונים למעמ והופכים את העוסק לעוסק מורשה.
3) עוסק פטור אינו חייב לנהל  הנהלת חשבונות ממוחשבת עליו תיק תיעוד חוץ + קבלות.

הערה -  גם עוסק מורשה אינו חייב לנהל הנהלת חשבונות ממוחשבת אפשר לקנות ספר תקבולים תשלומים ולנהל את הרישומים.

 

04/11/2018 17:14

לגבי חשבון עסקה - האם חייב חשבון עסקה? או שמספיק רק קבלות לאחר התשלום?
פשוט בשום מקום לא אמרו לי שצריך להוציא חשבונית עסקה.
המון תודה.

04/11/2018 17:33

נכון. לא כולם מודעים לזה.

אם הכסף משולם מיידית אין צורך בחשבון עסקה

11/11/2018 21:44

אם העוסק מנהל הנלת חשבונות ממוחשבת, האם יש צורך לשמור עותקים קשיחים (מודפסים) של המסמכים או שמספיק רק עותקים אלקטרוניים? תודה רבה.

15/11/2018 16:16

לוודא שהתוכנה מוכרת ומאושרת למס הכנסה

יש לוודא שיש גיבוי כנדרש עפ"י התקנות
אין חובה לשמור עותקים /פלט מודפס של התוכנה

16/11/2018 14:57
תודה רבה     ו    אלכס אלכס    

איך יודעם שהתוכנה מאושרת ע"י מס הכנסה והיכן ניתן למצוא את התקנות המסבירות את הדרישות לגיבוי. תודה רבה.

18/11/2018 11:59


תבקש מהתוכנה מסמכים שהיא מאושרת למס הכנסה
לא נוכל להיכנס פה לכל מה שמופיע בתקנות

תוודא שיש לך גיבויים (גיבוי כפול) כנדרש במשרד לכל התוכנות הרלונטיות 

15/11/2018 23:39

שלום מר קלירס, האם תוכל להבהיר כיצד מחשבים את המסים של עצמאי המפריש כספים לפנסיה חובה? נתון לנו עצמאי שהכנסותיו בשנת 2018 הן 240,000 ש"ח ועוד מע"מ, חצי מזה הוצאות מוכרות וחצי מזה - 10,000 ש"ח בחודש - הכנסה החייבת במס. אדם זה נדרש היום להפריש לפנסיה 842 ש"ח בחודש. שאלתי היא כזו: האם על מנת לחשב את שיעורי מס הכנסה, ביטוח לאומי ומס בריאות שהוא חייב בהם, לוקחים בחשבון הכנסה של 10,000 ש"ח ברוטו, או לחלופין, מפחיתים את ההפרשה לפנסיה ואי לכך מחשבים את חובת המיסוי על בסיס הכנסה ברוטו של 9,158 ש"ח?

18/11/2018 11:55

בנתוני השאלה הרווח מעסק הינו 120,000 ש"ח לשנה (10,000 לחודש)
במידה והופרש לקופה כפי שציינת ההכנסה החייבת למס הכנסה וביטוח לאומי הינה 9300

חשוב להבין , בהפרשה לקופת גמל יש ניכוי ויש זיכוי (לצורך ביטוח לאומי חשוב הניכוי בלבד). גם בקרן השתלמות יש ניכוי בלבד


נ.ב הסכוםמים שהוא הפריש היו בתהאם לחובת הפרשת פנסיה לעצמאי. מומלץ למקסם את ההטבות במס להפריש סכום גבוה יותר 20651 וא זגם ההכנסה החייבת במס תהיה נמוכה יותר

15/11/2018 09:25

שלום.
 
אני גם שכיר במשרה מלאה וגם עצמאי.
בתור שכיר, יש לי הפרשות כחוק לפנסיה וקרן השתלמות.
בתור עצמאי (הכנסה עיקרית) אני רוצה להפריש גם.
מה החוק?
יש לי רואה חשבון, אבל משהו מוזר בתשובה שלו.
אני מעוניין להפריש את המקסימום. אשמח להבין מהוא
 
תודה מראש

15/11/2018 16:21

המקסימום להפרשה בכדי לקבל הטבות במס  בגין עצמאי בשנת 2018 :

לקופת גמל 35723 ש"ח
לקרן השתלמות 11745  יוכר כהוצאה ועד לסכום של 18270 פטור ממס.


הפקדות שאתה מפקיד כשכיר מפחיתות מהתקרה שציינתי לעיל

15/11/2018 18:02

שכחתי לציין,

שיטת ההפקדות לשכיר + עצמאי  + משתנים נוספים   מורכבת בשביל להסביר פה בפורום.

הבהרתי את העקרונות בלבד.

 

12/11/2018 13:15
חישוב קצבה חייבת במס     ו    hr hr    

שלום לך,

אשמח להבהרה –
הצבירה שלי בקרן הפנסיה מורכבת מ:
1. תגמולי מעביד שמסווגים לקצבה מזכה
2. תגמולי מעביד שמסווגים לקצבה מוכרת
3. תגמולי עובד שמסווגים לקצבה מזכה
4. תגמולי עובד שמסווגים לקצבה מוכרת
5. פיצויים ממעבידים קודמים במעמד פטור
6. פיצויים ממעבידים קודמים ברצף קצבה
7. פיצויים ממעביד אחרון
8. רווחי פיצויים שבמעמד רצף קצבה

האם במידה ואשאיר את כל הכסף בקרן לצורך קבלת קצבה, חלק הקצבה היחסי, שמקורו בקצבה מוכרת ובפיצויים במעמד פטור – ייחשב כקצבה פטורה ורק על חלק הקצבה שמקורו בקצבה מזכה (כולל הפיצויים) יבוצע תחשיב לפי סעיף 9א לחישוב חלקו החייב?

15/11/2018 16:33

עקרונית כן

יצויין  שבגין שנים קודמות (נכון להיום) זה רק בתיאוריה.. קשה מאד להפריד את הסכומים שעברו את התקרה ושולמו בעדם מס.  פקידי שומה מסתכלים על כל הנושא הזה כאל עב"ם...

בשנים הבאות הקופות אמורות להפריד את הסכומים הללו (בהנחה וההפרשות נעשו רק בגין קופה אחת) ואז ההתנהלות תהיה סבירה יותר 

15/11/2018 16:38
תודה עלתשובתך     ו    hr hr    

האם הצגת תלושי שכר לפקיד השומה, בגין השנים בגינם אין הפרדה בחסכון הפנסיוני (מלפני 2012), הם הפתרון כדי שיחושב נכון? יש פתרון אחר?

12/11/2018 08:41
משיכת פיצויים     ו    אמיר אמיר    

שלום,

אני עוזב את מקום עבודתי ומעוניין למשוך פיצויים מקרן הפנסיה עד גובה תקרת הפטור ממס הכנסה.

אשמח לדעת מהן ההשלכות של פעולה זו מבחינת גודל הטבת המס שאהיה זכאי לה בפרישה (בהתייחס לתיקון 190)? האם יש לכך השלכות מיסוי נוספות?

פרטים שאולי רלוונטים: בחור צעיר עם 40 שנות עבודה פוטנציאליות, עובד בהייטק, חתום על סעיף 14.

תודה רבה!

15/11/2018 16:28

משיכת כספי פיצויים:
במשיכה של כספי פיצויים יש 2 השלכות:
1) פגיעה בפטור העתידי מהקצבה שתקבל
2) פגיעה בגובה הקצבה לה תהיה זכאי בהגיעך לגיל פרישה

סוף מעשה במחשבה תחילה 

ממליץ לך ללכת לייעוץ  

13/11/2018 15:12
הצהרת הון     ו    ברכה ברכה    

לאחרונה סגרתי תיק במס הכנסה וקיבלתי דרישה להצהרת הון.  בעלי תושב חוץ (לא תושב ישראל) ויש לו נכסים בחו"ל, רובם כמתנה מהוריו.
1. האם עלי להצהיר כל הנכסים של בעלי?
2. האם אפשר להצהיר עליהם כמתנה ולרשום שווי של 1 שקל?
3. האם ואיך אבקש ביטול לדרישה להצהרת הון?

15/11/2018 16:24

אם בעלך תושב חוץ והנכסים לא שייכים לך את לא אמורה להצהיר עליהם.
אם יש לכם חשבון משותף תצהירי על 50%

אם סגרת את התיק אפשר להגיש בקשה לפקיד שומה לבטל את הצהרת הון מאחר והפעילות בתיק נסגרה

11/11/2018 12:21
תביעה     ו    יוסי יוסי    

  שלום רב, ברצוני להגיש תביעה נגד עוסק מורשה, באתר רשות המיסים הצלחתי לאתר רק את המספר עוסק שלו ולו את שם הבעלים??? יש דרך לאתר את שם הבעלים?
אולי דרך אישור עוסק מורשה שלו?

11/11/2018 13:03

הפורום פה עוסק בשאלות מקצעיות לא בשאלות מסוג זה

יש שאילתות באתר רשות המיסים מהם ניתן לדעת שם העסק/ העוסק
מטרת השאילתות לוודא שיש לנישום תיק במעמ ושיש לו אישורים בתוקף בגין  ניכוי במקור וניהול ספרים.

07/11/2018 08:34

שלום,

רופא המרוויח כ-350,000 בשנה מעבודה כשכיר ועוד כ 100,000 כעצמאי.
עבור ה- 350,000 הופקדו לחסכון פנסיוני כ-17%.

כמה אחוז כדאי להפקיד עצמאית לפנסיה כדי לקבל ניכוי  35% מההפקדה?
לדעתי 5% (מה-100000) ולא 11% או 7% מכיוון שהתקרה כבר נוצלה במסגרת ההפקדות שבוצעו כשכיר. נכון?

תודה.

11/11/2018 12:43

בדוג'  שציינת אני מסכים

ניתן להפריש עוד 5000 למיקסום ההטבה במס

06/11/2018 11:17

שלום רב
אני מקבל שכר גלובלי .התחלתי לעבוד באמצע חודש ( ב16 לחודש  ליתר דיוק) עבדתי 12 ימי עבודה ובתלוש השכר חישוב מס ההכנסה נעשה כאילו עבדתי חודש מלא . דיברתי עם המנהלת חשבונות והיא טוענת שזה החוק 
כדי שיהיה ברור אני אתן דומגא מספרית . השכר הגלובלי 21000  - 12 ימי עבודה 
מס שולי שצוין בתלוש 35 אחוז . אני גר באיזור מועדף עם 10% הנחה במס. 
סה"כ שכר  11000 שח על 12 ימי עבודה. מס הכנסה שהורד 2100 שח . 
האם זה אכן החוק?
 
תודה ויום טוב 

11/11/2018 12:04

שלום וברכה, לא מדובר בחוק אלא בהנחיות של מחלקת הניכויים במס הכנסה.
חישוב המס הוא בכלל ברמה שנתית ולא ברמה חודשית  (לגבי מס הכנסה)..

גם ברמת תוכנת השכר לא ניתן לחשב מס לפי שיעורי מס לחצי חודש בלבד.

מומלץ לפנות לפקיד שומה ולהוציא אישור על שיעורי מס נכונים לשנה המדוברת.

01/11/2018 16:42


שלום , קיבלתי בקשה להצהרת הון ראשונה , יש לי רכב פרטי שקניתי לפני 3 שנים ב 140,000 , היום המחרון של הרכב 100,000 , האם אני מציג את הרכב בהצהרת ההון לפי המחיר המקורי או לפי המחירון ליום הצהרת ההון ?
תודה על העזרה

29/10/2018 00:31

שלום, אני עובד כשכיר ובמקביל בשעות הפנאי משתתף בפעילויות המיועדות לחוקרי אבטחת מידע ('האקרים') בחו"ל. במסגרת הפעילות חברות בחו"ל,בד"כ מארה"ב (גוגל,פייסבוק וכו') מאפשרות למצוא פגיעויות אבטחת מידע באתריהן ועל פגיעויות כאלו הן משלמות פרסים בסכומים של עשרות עד אלפי דולרים. במסגרת פעילויות כאלו אני מקבל בממוצע פרסים של כ-2000 עד 3000 דולר בחודש (אין תשלום שוטף על שעות עבודה או השתתפות) בנוסף להכנסה מהמעביד הרגיל.האם ישנה חובת דיווח על סכומים כאלה כאשר הם מגיעים מחברות שונות בכל פעם, כאשר הם לא הכנסה קבועה וכאשר אין באמת תשלום שעתי/תשלום על ביצוע עבודה אלא קבלת פרס עבור איתור 'באג'? והאם מהיבטי מס הכנסה כזו תיחשב כ'משלח יד' (הכנסה נוספת) או זכייה בפרסים והגרלות? והאם ישנה תקרת פטור לזכיות כאלו? תודה רבה!

31/10/2018 15:16

לפי התיאור בשאלה מדובר בהכנסה מעסק לכל דבר וענין. מנתוני השאלה נראה שזה  גם בתחום המומחיות של נותן השירות ולא בעסקת אקראי (שגם היא חייבת במס).

אין לזה קשר לפטורים שיש לגבי הגרלות או פרסים

29/10/2018 18:18
מס על שכר דירה     ו    יוסי יוסי    

תקרת הפטור ממס על השכרת דירה לשנת 2018 = 5030 ש"ח 
חידשתי ב 1.8.18 חוזה בסכום זה מתוך כוונה לא לעבור ולשלם מס הכנסה ותוקפו עד 07.2019
מה יהיה אם בתחילת 2019 התקרה תרד נגיד ל 5000 ש"ח. האם אמצא את עצמי בחבות מס ?

31/10/2018 15:13

שלום וברכה,

במידה ושיעורי המס ישתנו ייתכן ותגיע לחבות במס.

אציין כי גם אם הסכום עובר את התקרה ייתכן ולא יהיה חבות במס. כבר ציינתי בעבר פה בפורום שיש 3 מסלולים שניתן לשלב ביניהם. 

23/10/2018 10:18

שלום,
בני לומד במסגרת חינוך מיוחד שנה שניה ברציפות. לפי החוק מגיע לי החזר מס, כשרציתי להגיש מסמכים, בחברה להחזרי מס נאמר לי שבדקו ואמרו שלא מגיע לי, כלומר הכל שולם כראוי. מה זה אומר?
אני ובעלי עובדי בנק אז לא משלמים מס הכנה עקב ניקודות זיכוי רבות ומשכורות נמוכות. . אז איפה הולכות הנקודות שמגיעות לי לפי החוק?
תודה

23/10/2018 11:00

טעות נפוצה.

הרבה פעמים אני שומע את הטענה הזו. מדובר בחוסר הבנה של שיטת הזיכויים והניכויים במס הכנסה.

הניכויים והזיכויים במס הכנסה מקטינים את החבות במס עד לרצפה של אפס תשלומים. מי שאינו משלם מס הכנסה לא יקבל החזר מס כי גם כך אינו משלם.

19/10/2018 12:19

שלום רב,

אני זכאי למענק עבודה ומקבל אותו כבר שנה שלישית. השנה נכנס סכום קטן מהרגיל. עשיתי חישוב סהכ ברוטו של כל 12 המשכורות ויצא סכום שהוא קטן בקרוב ל4000 שח מהסכום שהוגש ע"י המעביד שלי בטופס 106 בשדה 158/172 "תשלומים". בדקתי גם שנת 2015 וההפרש היה כמעט 10000שח. הפרשים אלה גורמים להפחתה משמעותית של מענק עבודה מאחר הוא מבוסס על הברוטו השנתי ב106.  

שאלה לי אלכם,
מה מעסיק מכליל בשדה זה מעבר לכסף ששולם על עבודתי, שיוצר כזה הפרש. 
תודה מראש על עזרתכם!
מארק

21/10/2018 11:53

בטופס 106 יש רכיבים נוספים כגו' נסיעות+שויי רכב ומתנות וכו וכו'

קח שווי למס הכנסה מהתלושיםהחודשים  ותחבר תראה שזה מתאים לטופס 106

21/10/2018 12:07
תודה רבה!     ו    מארק מארק    

תודה רבה אלעזר על התגובה. רק להבהיר, הנסיעות כבר נכללות בכל ברוטו חודשי ובונוסים לעולם לא הגיעו לסכומים גבוהים. חשבתי אולי משהו קשור להפרשות לפנסיה או ביטוח עבודה שאיכשהו רואים בתור תשלומים.

21/10/2018 12:15

ציינתי וכו'.. לא רציתי להעלות פה את כל רשימת הרכיבים החייבים במס...
האפשרויות שהבאת גם יכולות להיות.

לכן המלצתי לבדוק ברוטו למס הכנסה  ברמה  חודשית דרך התלוש

21/10/2018 05:47

שלום , קיבלתי בקשה להצהרת הון ראשונה , יש לי רכב פרטי שקניתי לפני 3 שנים ב 140,000 , היום המחרון של הרכב 100,000 , האם אני מציג את הרכב בהצהרת ההון לפי המחיר המקורי או לפי המחירון ליום הצהרת ההון ?
תודה על העזרה

21/10/2018 11:49

אני מניח שזה לא רכב עסקי ואין טופס פחת.
יש לרשום את המחיר המקורי.

16/10/2018 12:38

אני אזרח ישראלי המוגדר בביטוח הלאומי כעצמאי ובעל תיק "עוסק פטור" במע"מ.

אם אסגור התיק במע"מ, האם עדיין אצטרך לשלם ביטוח לאומי? תודה.

16/10/2018 14:25

מקודם ראיתי ביטוח לאומי שלכאורה כן - גם מי שמוגדר "עצמאי" וגם מי שמוגדר "מי שאינו עובד" במוסד לביטוח לאומי לישראל - שניהם חייבים לשלם ביטוח לאומי.

אינני יודע אמנם אם יש הבדל בסכומים הנדרשים ומעריך שגם אם כן אינו גדול.

מה שכתבתי נכון ל 16/10/2018. אין לי מושג מה יהיה בעתיד בהקשר זה. יש לברר היטב.

18/10/2018 21:10

אם סגרת תיק במעמ עליך לסגור במקביל גם במס הכנסה ובביטוח לאומי.
חובה לסגור בכל 3 המקומות שציינתי.

19/10/2018 03:30
תגובה     ו    בן בן    

כן, בטעות השמטתי את "מס הכנסה" אך כמובן התכוונתי לסגור גם שם. אני מבין כעת שהכלל הוא שינוי מעמד בביטוח לאומי לאחר ששני התיקים נסגרו.

תודה רבה לך אלעזר !!!

09/10/2018 18:28
החזר מס תגמולים     ו    יעל יעל    

איזה טופס ממלאים במס הכנסה לגבי החזר מס מתגמלים שהוצאתי לפני הזמן

18/10/2018 21:27

במשיכה שלא כדין מקופת גמל מנכים מס בשיעור 35%  ישנם סיבות  שניתן לבקש פטור כגון סיבות רפואיות כדאי למלא ולבדוק טופס 159.

אם כבר נוכה מס והשנה הסתיימה  כדאי לבדוק אם נוצלו נקודות זיכוי.
במידה ולא ניתן להגיש דוח שנתי.ולבקש החזר
 



Copyright © 2019 financialplan.co.il כל הזכויות שמורות
אתר ייעוץ מס מציג בפניכם מידע ועסקים מומלצים מתחום ייעוץ מס
מחפשים יועץ מס? דברו עם אחד עוד היום
אנחנו עובדים עם יועצי המס האמינים והמקצועיים בישראל - השאירו פרטים ונדאג להפנות אליכם את הטובים ביותר

שם מלא:
טלפון:
אימייל:
יישוב:
אנחנו לא נשלח אליך SPAM לאימייל, המספר יעבור לספקים מומלצים בלבד!