פורום יועצי מס

מודה לך על התשובה
אני רוצה להיות בטוחה שהבנתי אותך נכון בקשר לרישום הבית 
הבית הראשון עלה לנו 1 מליון, וזה מה שהיה רשום בהצהרת הון הראשונה
מכרנו אותו ב1.5 מליון ,
קנינו דירה ב1.7 מיליון
יוצא שהוספנו 0.2 מליון
האם לרשום בהצהרת הון השניה שהבית עלה לנו 1.2 מליון?
האם לרשום בטופס 1301 את הרווח 0.5 מליון שהיה לנו ממכירת הבית הראשון? ובאיזה שדה לרשום אותו?
המון תודה
שוש

שלום,

גם אני וגם אשתי (נשואים שנתיים) מקבלים בונוסים שנתיים דבר שעל פניו אמור לספק לנו עילה לבקשת החזר מס. אם אני מחשב לכל אחד בנפרד בסימולטור מס אכן מגיע לכל אחד בנפרד אלפי שקלים רבים של החזר עבור כל שנה  מהשנתיים האחרונות. אולם אם אני משנה את החישוב לחישוב כזוג נשוי (לא משנה מי הבן זוג הרשום) יוצא שאנחנו צריכים לשלם למס הכנסה אלפי שקלים.

האם ניתן להפריד את הדיווחים לגמרי כך שלא יהיה קשר ביניהם?
או לחילופין האם הפתרון של הגשה לבקשת החזר מס עבור אחד מאיתנו בלבד הוא חוקי?

תודה,
דור.

אם אדם גר בישוב מזכה במשך מספר שנים וקיבל הטבות מס באופן חודשי בהתאם ויולי שנת 2020 עבר לישוב מזכה אחר ל- 11 חודשים.
1. האם הוא יקבל החזר מס בישוב השני רק אחרי שהשלים שנה או באופן חודשי ורציף?
2. האם בכלל מגיע לו החזר כי הוא גר באותו בישוב השני פחות משנה?

שלום
 1. בהצהרת הון הראשונה היתה לנו הדירה שבה גרנו שעלתה 1 מליון שח,
אחרי הצהרת ההון הראשונה מכרנו את הדירה ב1.5 מליון שח, ההפרש בין המכירה לקנייה = 0.5 מליון שח.
 וקנינו את הדירה שבה גרים עכשיו ב1.7 מליון שח.
 בהצהרת הון השניה:
א.  האם לרשום דירה ב1.7?
ב.  בקשר להפרש בסך 0.5 מליון, האם צריך לרשום אותו בדוח על ההכנסות בטופס 1301, או האם בהצהרת הון?
ובאיזה סעיף בבקשה לרשום את 0.5 מליון?
2. קיצבת ילדים- האם לרשום בטופס 1301, את מה שקיבלנו מקיצבת ילדים, ובאיזה סעיף לרשום?
3. חיסכון לכל ילד-  האם לרשום בהצהרת הון או בטופס 1301 את מה שיש ב"חיסכון לכל ילד", שזה בעצם מופקד מתוך הקיצבת ילדים? ובאיזה סעיף לרשום?
4.  היתה תאונה טוטלוס עם הרכב שהיה רשום בהצהרת הון הראשונה, וקיבלנו מהחברת ביטוח כ13,000 שח.
האם לרשום בהצהרת הון או בטופס 1301 את ה13,000? ובאיזה סעיף?
5.  קניות רכוש שנעשו אחרי הצהרת ההון הראשונה- ארשום בשורה אחת את מה שהיה בהצהרת הון הראשונה. ואני רוצה להוסיף קניות חדשות שנעשו אחריה.
מאיזה סכום ומעלה צריך לרשום את הקניות החדשות?
6.  האם צריך לרשום נסיעה פרטית לחול בהצהרת הון או בטופס 1301? ובאיזה סעיף בבקשה?
תודה רבה רבה על העזרה
שוש

שלום רב,

אני במחקר לפני פתיחת עסק ורציתי לבדוק האם חברה של אדם יחיד שמפתחת אפליקציות לשוק הבינלאומי (בעיקר ארהב) ומרוויחה מפרסומות ורכישות בתוך האפליקציה יכולה להנות מהטבות מס?

האם חברה כזאת נכללת בחוק לעידוד השקעות הון בישראל?

בנוסף אני גר בצפון האם זה נחשב אוטומטית כאזור פיתוח א? או שיש מגבלות ואזורים ?

תודה מראש

היי ביצעתי החזר מס דרך משרד המתמחה בכך. במהלך החקירה חשבון הבנק שנתתי כבר לא היה רלוונטי וביקשתי לשנות. מהמשרד הקשו עלי ולכן חתמתי על טפסי דין וחשבון על ההכנסות רק לאחר ששיניתי את פרטי החשבון ידנית וחתמתי גם ליד השינוי. האם הטפסים קבילים? האם יועץ המס רשאי להשתמש בהם? הא מס הכנסה יכול לקבל טפסים כאלה מבחינה חוקית?

שלום רב, 

1. האם ישנו מגן מסעל קופות גמל להשקעה ופוליסות חיסכון?
2. במידה ויש לי קופת גמל להשקעה ב-2 בתי השקעות:
באחד הרוויחה סכום מסוים ובבית השקעות אחר קופת הגמל הפסידה סכום גבוה יותר מהקופה הראשונה (סה"כ ישנו הפסד בשתיהן יחד), האם ישנה זכאות למגן מס בגין המס ששולם על הרווחים בקופה הראשונה?  

תודה מראש,

אביעד

שלום רב, 

1. האם ישנו מגן מסעל קופות גמל להשקעה ופוליסות חיסכון?
2. במידה ויש לי קופת גמל להשקעה ב-2 בתי השקעות:
באחד הרוויחה סכום מסוים ובבית השקעות אחר קופת הגמל הפסידה סכום גבוה יותר מהקופה הראשונה (סה"כ ישנו הפסד בשתיהן יחד), האם ישנה זכאות למגן מס בגין המס ששולם על הרווחים בקופה הראשונה?  

תודה מראש,

אביעד

האם יצא לי בדוח השנתי הכנסות של שנת 2019 100,000- והוצאות 120,000 שקל, האם מס הכנסה צריך לשלם לי כסף? החזר?

גרנו 15 שנים בגרמניה והיו לנו חשבונות בבנק בישראל שעליהם הצהרנו ושילמנו מיסים בחו״ל.
במרץ 2019 חזרנו כתושב חוזר ותיק לארץ, ובדצמבר 2019 העברנו את כל החשבונות מהבנק הישראלי אחד לבנק חדש.
הבנק החדש שלח הודעה כי יעביר לרשות המסים מידע אודות החשבונות למרות שאלו נפתחו אצלהם רק בדצמבר 2019 כשהיינו כבר תושבי ישראל ( במעמד תושב חוזר ותיק) והם דווחו לרשויות המס ע״י בנק הישראלי הקודם שהחזקנו בתחילת 2019.
לדעתנו הבנק החדש לא רשאי להעביר מידע שגוי שיתפרש כאילו היה לנו הון כפול בשני בנקים בשנת 2019
מה ניתן לעשות?

 

שלום רב, אני מתלבט האם לגשת לבחינות ייעוץ מס. בעל תואר ראשון ושני בכלכלה וניהול. השאלה שלי היא כמה בחינות צריך לעשות והאם יש פטורים בגלל הלימודים האקדמיים ? בנוסף, מחפש ספרי לימוד משומשים לקנות ממי שיש לו ולא צריך. תודה ;)

גרנו הרבה שנים באירופה והיו לנו חשבונות בבנק איגוד עליהם הצהרנו ושילמנו מיסים בחו״ל במרץ 2019 חזרנו כתושב יוזר ותיק לארץ ובדצמבר 2019 העברנו את כל החשבונות מאיגוד לבנק אחר כשהינו כבר תגובתי ישראל. הבנק החדש שלח הודעה כי יעביר לרשות המסים מידע אודות החשבונות למרות שאלו נפתחו בתחילת דצמבר 2019 כשהינו כבר תושבי חוץ ודווחו לרשויות המס ע״י בנק איגוד בתחילת 2019. לדעתנו הבנק החדש לא ראשי להעביר מידע שגוי שיתפרש כאילו היה לנו הון כפול בשני בנקים ב 2019 מה ניתן לעשות?

שלום,

אני בן 30 ורווק.עובד במקום העבודה כשנתיים וחצי. המעסיק הוציא אותי לחל"ת מה 22/3 בעקבות המצב. בתלוש ירד לי מס הכנסה סכום של 244 ש"ח למרות שלעניות דעתי היה צריך לרדת לי (אחרי קיזוז הנקודות זיכוי ו35% מסכום ההפרשה לפנסיה) סכום של 12.55. פניתי לחשבת שכר בחברה וזו הייתה התשובה שלה: "מס הכנסה הינו מס שנתי מצטבר ולא חודשי-כך שלא יהיה חישוב כל חודש שמתייחס רק לאותו חודש זה תמיד יבצע חישוב מתחילת השנה.מעבר לכך החודש יצאת לחל"ת והזכאות ליחידות מס קטנה מאשר בחודש רגיל. שתחזור לעבודה המס יתאזן". ממה שהיא אמרה מתי אני אקבל את ההחזר על החודש הנוכחי כי עדיין זה נראה לי שירד הרבה יותר ממה שהיה צריך לרדת.

תודה רבה מראש.

שלום
האם ניתן לעבור בין מסלולי מס בהשכרת דירה לפי המסלול שמטיב איתי
או שאני מחוייב להיות במסלול אותו בחרתי מראש
והאם ניתן להציג הוצאות שהוצאו השנה גם בשנת המס הבאה

לדוגמא:
שכ"ד 6500 שח לחודש
בוצע שיפוץ מקיף בעלות 160000

ברצוני להיות שנתיים במסלול של מס מלא
כך שאוכל לנצל את כל עלות השיפוץ

ולאחר מכן לעבור למסלול של 10%

‎לאימי בת ה 90 תושבת ישראל יש חשבון בנק בישראל, אני היתי תושבת בגרמניה עד מרץ 2020 לפני כמה שנים פקידת הבנק בארץ הציעה לנו להכניס אותי שותפה בחשבון כדי שאם אימי תלך לעולמה אוכל לפעול בחשבון. לי אין זיקה לכספים, כל הפעילות היא של אימי, למרות זאת קבלתי מכתב שברישומיו מופיע שהחזקתי ב 2019 בתושבות גרמנית. מכיוון שחזרתי כתושבת חוזרת ותיקה במרץ 2019 ואין בחשבון הזה שום פעילות שלי פרט לשמי החשבון הזה גם לא נהנה עד היום מזכויותי כתושב זר ושולם תמיד 25% מס על רווח הון מקרנות נאמנות שהיו בו. אני עדיין מגישה דו״ח בחו״ל על החלק היחסי של 2019 שגרתי שם ואנני מעוניינת שהחשבון של אימי ידווח כי הכסף לא שלי ואף אינו חייב במס בחו״ל כי המס שולם בארץ. אבקש לדעת מה כדאי לעשות.

‎לאימי בת ה 90 תושבת ישראל יש חשבון בנק בישראל, אני היתי תושבת בגרמניה עד מרץ 2020 לפני כמה שנים פקידת הבנק בארץ הציעה לנו להכניס אותי שותפה בחשבון כדי שאם אימי תלך לעולמה אוכל לפעול בחשבון. לי אין זיקה לכספים, כל הפעילות היא של אימי, למרות זאת קבלתי מכתב שברישומיו מופיע שהחזקתי ב 2019 בתושבות גרמנית. מכיוון שחזרתי כתושבת חוזרת ותיקה במרץ 2019 ואין בחשבון הזה שום פעילות שלי פרט לשמי החשבון הזה גם לא נהנה עד היום מזכויותי כתושב זר ושולם תמיד 25% מס על רווח הון מקרנות נאמנות שהיו בו. אני עדיין מגישה דו״ח בחו״ל על החלק היחסי של 2019 שגרתי שם ואנני מעוניינת שהחשבון של אימי ידווח כי הכסף לא שלי ואף אינו חייב במס בחו״ל כי המס שולם בארץ. אבקש לדעת מה כדאי לעשות.

שלום רב, באיזה שדה בטופס 1301 יש לדווח את סכום מס הכנסה שנוכה על ידי ביטוח לאומי בגין דמי אבטלה לשכיר?
תודה

שאלה דחופה, אני עוסק מורשה,ידוע שבדוחות דו חודשיים לא סופרים קבלות של עוסקים פטורים כי אין להם מעמ, אבל בדוח השנתי האם קבלות שאני מקבל מעוסקים פטורים, נחשבים הוצאות לדוח השנתי??? למשל השנה קיבלתי 50000 שקל קבלות שהוציאו לי כל מיני פרילנסרים שעבשאלה דחופה, אני עוסק מורשה,ידוע שבדוחות דו חודשיים לא סופרים קבלות של עוסקים פטורים כי אין להם מעמ, אבל בדוח השנתי האם קבלות שאני מקבל מעוסקים פטורים, נחשבים הוצאות לדוח השנתי??? למשל השנה קיבלתי 50000 שקל קבלות שהוציאו לי כל מיני פרילנסרים שעבדו בשבילי, שהם עוסקים פטורים, האם זה נחשב כהוצאה מוכרת לדוח השנתי? או שכל ההוצאות שלי לעוסקים פטורים לא נחשבים בכלל להוצאה??? לדוח השנתי??דו בשבילי, שהם עוסקים פטורים, האם זה נחשב כהוצאה מוכרת לדוח השנתי? או שכל ההוצאות שלי לעוסקים פטורים לא נחשבים בכלל להוצאה??? לדוח השנתי??

שכיר שמחוייב במילוא טופס 1301. 2 שאלות -

שאלה לגבי מכירת מניות-
במהלך שנת המס נמכרו מניות בסכום לא גדול, איך אני מציין את זה בדו"ח? הוספתי את הסעיף "האם הדו"ח כולל נספח רווח הון?" ובאמת התווסף לי טאב חדש של "רווח הון" בו אני צריך למלא נספח. הוספתי נספח חדש מסוג "מכירת מניות" אבל יש שם כמה דברים שאני לא  יודע בדיוק איך למלא:
1. סכום המכירה - האם למלא כאן את מה שהתקבל ממכירת המניות?
2. עלות- את המניות קיבלתי כחלק מהעסקתי בחברה לפני עשור. מאיפה אני יכול להביא את העלות של אז? אני לא יודע מה למלא פה

שאלה לגבי הכנסה סמל 042 - מה משמעות סימון וי בתיבה "ידוע לי כי ניכוי במקור משכר (שדה 042) גבוה מההכנסות משכר ו/או מקצבה"??

 תודה רבה!

רציתי לדעת אם אחרי הגשת דוח מקוון עלי להגיע פיזית לרשות המיסים כדי לקבל חותמת? אם לא אגיע - זה ייחשב כאילו לא התקבל? אם כן, מה החיסכון בהגשת דוח מקוון?