רואה חשבון ויועץ מס מוסמך, בעלים של משרד מתמחה בעסקים קטנים ובינוניים. ניסיון של מעל 15 שנה בתחום
אהלן,
אני עוסק מורשה כבר 10 שנים ויש לי מנהל חשבונות והכל טוב,
פתאום אתמול הוא מודיע לי שיש בעיה עם המע"מ,
אני תמיד מקבל שיקים מחברות גדולות והם מפרטים לי בספח הסכום הראשוני שהוא הגדול ואז יש ניכוי מס במקור ובסוף יש לי את הסכום של השיק להפקדה לבנק שהוא נמוך יותר מהסכום לפני הניכוי מס,
עכשיו השאלה ברגע שאני כל חודשיים משלם מע"מ, איך אני חייב לדווח ולשלם להם?
על הסכום "הגדול" לפני הניכו מס?
או רק על הסכום "הסופי" אחרי הניכוי מס?
בקיצור האם אני גם חייב לשלם מע"מ על סכום ניכוי מס שהוא הולך למדינה בסוף?
תודה
דווד בוקר טוב,
לצערי ערבבת בין שני נושאים שאינם קשורים האחד בשני.
חבות המע"מ שלך קרי מע"מ עסקאות, נקבע בהתאם לסך חשבוניות המס בהן חייבת את הלקוחות שלך. (כמובן בקיזוז מע"מ תשומות בגין הוצאות העסק).
בנוגע לניכוי מס במקור, מס זה הינו כעין מקדמה ע"ח המס השנתי שלך. הניכוי מחושב ונעשה ע"י הלקוח ,על סכום החוב כולל מע"מ.
בסופו של דבר, המע"מ מדווח בהתאם לחשבוניות שהוצאת ("הסכום הגדול") והמס במקור נלקח בחשבון בחישוב המס בו תהיה חייב עפ"י הדוח השנתי שתגיש.
הבעיה שהיועץ מס אומר לי שהוא חושב שאני משלם מע"מ רק על הסכום הקטן שהוא אחרי ניכוי במקור !
וזה לא נכון,
אני מקבל שיק מהלקוח מפורט ואני מוציא להם בחזרה חשבונית מס על הסכום הגדול ואז הם שולחים לי את המע"מ בשיק הבא....
אז המדינה מקבלת ממני מע"מ על הסכומים הגדולים בכל שיק !
|
אנחנו עובדים עם יועצי המס האמינים והמקצועיים בישראל - השאירו פרטים ונדאג להפנות אליכם את הטובים ביותר
|
|
| שם מלא: | |
| טלפון: | |
| אימייל: | |
| יישוב: | |
| אנחנו לא נשלח אליך SPAM לאימייל, המספר יעבור לספקים מומלצים בלבד! | |
פנייה נשלחת, נא להמתין...
הפרטים התקבלו בהצלחה
תודה, הפנייה ששלחת התקבלה
בקרוב ייצרו עמך קשר.